BAE'de nominal hizmet: tanımı, amacı ve türleri

Nominee hizmeti (nominee service), Birleşik Arap Emirlikleri'nde iş yapmanın popüler araçlarından biridir. Gerçek sahiplerin çıkarlarını temsil etmek üzere atanan resmi yöneticilerin hizmet talebi artıyor çünkü uluslararası ilişkiler aktif olarak gelişiyor, ekonominin küreselleşmesi ve vergi avantajı sağlayan bölgelerin popülerliği artıyor.

Definition of Nominee Service

Nominee hizmeti (nominee service), işletme sahibine resmen atanmış kişiler tarafından sunulan hizmetlerdir. Nominee'ler belirli yetkilere sahip çalışanlardır. Genellikle bunlar, hissedarlar, lineer ve fonksiyonel direktörler, üst düzey yöneticiler ve yöneticilerdir. Bu pozisyonların temel görevleri şunlardır:

• Gerçek yararlanıcı lehine menkul kıymetlere sahip olma;
• Uzaktan belge imzalama;
• Banka hesaplarını yönetme.

Dubai'de nominee hizmetinin kullanılması işletme sahibinin suçsuz niyetlerinden bahsetmez. Resmi olarak atanan direktörlerin hizmetlerinden sadece offshore şirketleri değil, aynı zamanda vergi yükünü azaltmak ve imkanları genişletmek için dünya çapındaki büyük oyuncular da yararlanır.

Şirket sahipleri, nominee görevlisini farklı amaçlarla işe alırlar:

• Yerel bir şirket açma. Şirketi kaydetmek ve serbest ekonomik bölgeler dışında bazı lisansları almak için nominee hizmetine başvurmak gereklidir. Lisanslar için, Birleşik Arap Emirlikleri'nde ikamet eden, iş deneyimi ve uygun eğitim sahibi nitelikli personel tutmak gereklidir;
• Ekonomik varlığı doğrulama. Bazı uluslararası faaliyet türleri, Ekonomik Madde Düzenlemesinin yerine getirilmesini gerektirir. Birleşik Arap Emirlikleri'nden ekonomik varlığı ve yönetimi doğrulamak için gayrimenkul kiralamak (gerçek bir ofis), yerel bir telefon bağlamak, gerçekten posta gönderip almak, vergi residenti sertifikası almak gereklidir. Anahtar pozisyonlarda görev yapan personelin yerleşik olması, tüm yönetim kararlarının ülke sınırları içinde alındığını doğrular;
• Belgelerin dolaşımını basitleştirme. Nominee direktör, yasal olarak bu yetkilere sahip olduğu için sözleşme yapma, işlem yapma yetkisine sahiptir. Gerçek sahibin her belgeyi imzalaması gerekmez;
• Şirketin itibarını artırma. Bir yerliyi işe almak, onun şirket hakkında olumlu bir izlenim oluşturmanın araçlarından biri olabilir;
• Vergi avantajları koşullarına uyum sağlama. Şirketin çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmasına girmesi için bir yerli yönetici bulundurulması zorunludur;
• Bağlantılılık belirtileri riskini azaltma. Bağlantılı kişiler önemli kararları etkileyebilir. Bağlantılılık belirtileri, bir kişinin yönetimi tek başına üstlenmesi (şirket adına yalnızca genel müdür hareket eder), işletme sahibiyle kişisel ilişkilerdir. Şirket bağlantılılık belirtilerine sahipse, herhangi bir işlem denetleyici kuruluşların artan ilgisini çekebilir;
• Gerçek yararlanıcının gizliliğini sağlama. Sahibin faaliyetlerini açıklamak istememesi durumunda, doğrudan şirketle ilişkilendirilme gerçeğini gizleyebilir. Ayrıca, nominee direktörler sık ​​sık yasal olarak işletme sahibi olamayacak kişileri işe alırlar. Ancak, yasal düzenlemelerin özelliklerinden dolayı tam gizliliği sağlamak her yargı alanında mümkün değildir.

Nominee servisi birçok sorunu çözer, ancak riskler ve zorluklar da vardır. Örneğin, bir direktörün işletme menfaatlerine uygun olmadığını düşünerek herhangi bir belgeyi imzalamayı reddetme durumu göz ardı edilemez. Risklerden korunmanın en basit yolu, sahibin nominee'yi istediği herhangi bir zamanda görevden alabileceği bir ret mektubudur.

Nominee servisi sunan danışmanlık şirketleri lisanslı olarak çalışır. Bu güvenliği garanti eder. Direktör, hesaptan para çekmeyecek ve bilinmeyen bir yöne kaybolmayacak, hissedarlar ilk fırsatta menkul kıymetleri satmayacaklar.

Ancak tam yasallaşma belirli kısıtlamaları da beraberinde getirir. Örneğin, nominee'ler yasa dışı yollardan elde edilen gelirlerin aklanmasını engelleme yasalarına uymak zorundadır. Bu nedenle, şirket sahibi ve faaliyetleriyle ilgili tüm bilgilerin açık olması gerekir.

Şirkette Adı Geçen Nominee Direktör

Nominee direktörler ve resmi olarak hissedar olanlar, gerçek sahiplerinin menfaatlerini temsil etmek üzere atanır (vasiyetnameli). Direktörler, işletmeyi gerçek sahibinden alınan talimatlar doğrultusunda yönetirler. Yönetim sadece resmi olarak gerçekleşir, aslında tüm önemli kararlar son kullanıcı tarafından alınır.

Hisse sahipleri, hisseler üzerinde resmi hakka sahiptirler (isimleri kurumsal ve açık devlet siciline kaydedilmiştir), ancak kar elde edemezler, menkul kıymetlerle kendi istedikleri gibi tasarrufta bulunamazlar ve genellikle yasalara ve şirket anasözleşmesine verilen diğer haklara sahip değillerdir.

Nominee direktörün sorumlulukları, onun ve şirket sahibi arasındaki anlaşmaya göre belirlenir. Bazı nominee'ler, işletme faaliyetleriyle ilgili olarak ortaklarla buluşmaya ve devlet organlarıyla etkileşime girmeye istekli olabilir, diğerleri ise bunu yapmazlar.

Nominee direktörlerle işbirliği şemaları

Nominee ile son kullanıcı arasındaki etkileşim resmi ve resmi olabilir. Her iki durumda da işletmedeki yetkililer aynı görevleri yerine getirir. Fark sadece ilişkilerin doğasında yatar:

• Gayri resmi bir hissedar veya direktör, işletme sahibiyle kişisel bir ilişkiye sahip olabilir. İlişkileri sözlü anlaşmalara dayanabilir;
• Resmi bir direktör ise bir sözleşme çerçevesinde çalışır. Bu durumda, taraflar arasındaki ilişkiler işe başlamadan itibaren net bir şekilde belirlenmiştir. Çalışan, işletme işlerine gerekli olduğundan daha fazla müdahale etmeyecek ve tüm eylemleri standart kurallara, talimatlara ve prosedürlere uygun olacaktır.

Hiçbir düzenli sistem tamamen resmi veya resmi olamaz. Son kullanıcı ile nominee direktör arasındaki ilişkiler neredeyse her zaman her iki türün bir karışımını oluşturur.

Kullanılmaması gereken şemalar şunlardır:

• Nominee atamak, onun rızası olmadan (karşılıksız şemalarda, atanmış kişiler kullanılır ve bunlar her zaman atanmaları hakkında bilgi sahibi olmayabilir);
• Direktör veya hissedar pozisyonunu almak için yetkili olmayan kişileri (devlet memurları, sınırlı yasal yetkileri olanlar, işletme faaliyetleriyle ilgili suçlardan önce mahkum olmuş olanlar) işe almak.
• Avukatların hukuk pratiğinde birçok bu tür örnek vardır. Bu tür şemalara doğrudan katılmamak, idari ve cezai sorumluluğa düşmemek için önerilir.

Kullanılan şemadan bağımsız olarak (yasadışı olanlar hariç) yasal sorunlar olduğunda sorumluluk, gerçek sahibin yanı sıra onun adına yönetim kararları alan kişi tarafından da üstlenilecektir. Bu nedenle, direktörler işletmenin yasal alan içinde çalışmasını sağlamak için kendi çıkarlarına sahiptirler.

Bilgi açıklama politikası

Nominee, müşteri (işletme sahibi) ve faaliyetleri hakkında belirli bir derecede bilgi sahibi olmalıdır. Bu, suç gelirlerinin aklanmasına karşı mücadele kurallarına uymak zorunlu bir yasal gerekliliktir.

Kullanılan şema ve nominee tarafından bilinen bilgi miktarı önemli ölçüde değişebilir. Offshore şirketlerde, resmi direktörlere genellikle işletmenin faaliyetlerini yüzeysel olarak anlamaları yeterlidir. Onlar genellikle hissedarlar ve vekaletnamelerle belirlenen kişiler hakkında minimum bilgi talep ederler.

Büyük uluslararası işletmelerde çalışan nominee'ler genellikle daha fazla bilgi talep ederler. Genellikle işletmenin çalışma planını ayrıntılı olarak sağlamak, paranın kaynaklarını açıklamak, belgeleri (kuruluş sözleşmesi kopyaları, toplantı tutanakları, vekaletname ile imzalanan belgeler) göstermek gerekebilir.

Nominee direktörü sadece bilgileri gizlemek ve gerçek sahipleri saklamak için kiralanmamalıdır. Tüm yargı alanlarında yasalar giderek sıkılaşmaktadır. Şirketin üçüncü taraflara kapalı reçeteleri olsa bile, bu bilgilere devlet kurumları her durumda erişebilir (onların talebi üzerine).

Bu metinle ilgili not: Metin birçok karmaşık terim ve kavram içerdiği için, özellikle hukuk ve işletme terminolojisi açısından, bu çeviri bir uzmana veya alan uzmanına gösterilebilir ve doğrulanabilir.

Birleşik Arap Emirlikleri'ndeki Nominal Hizmet Çözümleri

Birleşik Arap Emirlikleri ana topraklarında kayıt yaptırmak ve bazı lisans türlerini almak ve her yıl bunları yenilemek için gerçek varlığın onaylanması (ki bu bazı lisans türlerini almak ve bunları her yıl yenilemek için önemlidir) için genel müdür, hissedarlar ve anahtar personel -yerel residents- gereklidir.

The Level Consulting adlı danışmanlık firması, Dubai ve diğer emirliklerde nominal hizmetler sunmaktadır. Sözleşmelere dayalı olarak nominal ilişkileri düzenliyoruz ve her iki tarafı da çoğu riskten koruyan bir garanti sağlıyoruz, ayrıca Birleşik Arap Emirlikleri'ndeki işletmelere eşlik etmek için diğer çözümler de sunuyoruz. Daha fazla bilgi edinmek için geri bildirim formunu doldurun.